Cán bộ, chiến sĩ Vùng Cảnh sát biển 4 kiểm tra tàu vi phạm sang mạn trái phép xăng, dầu trên biển.

Hiện vụ việc đã được Tổng cục Thuế chuyển hồ sơ sang Cục Cảnh sát kinh tế (C46, Bộ Công an) điều tra, xử lý.

Giao dịch đáng ngờ tại ngân hàng

Bằng phương pháp quản lý rủi ro, cơ quan Thuế đã khoanh vùng, giám sát hoạt động giao dịch của một số doanh nghiệp (DN) xăng dầu trên địa bàn tỉnh Hậu Giang. Cụ thể, cơ quan thuế đã đưa vào “tầm ngắm” hoạt động mua, bán hàng hóa giữa Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ dầu khí Vĩnh Tường (đóng trên địa bàn tỉnh Hậu Giang) và Công ty TNHH MTV Viễn thông Vĩnh Cường (đóng trên địa bàn TP.Hồ Chí Minh).

Để làm rõ việc thực hiện nghĩa vụ thuế của các DN này, cơ quan thuế đã giám sát các hoạt động giao dịch của các DN, cũng như các cá nhân có liên quan qua ngân hàng. Bằng các biện pháp nghiệp vụ, qua đối chiếu thông tin, cơ quan thuế đã phát hiện các DN và cá nhân có giao dịch đáng ngờ tại ngân hàng.

Trước những dấu hiệu trên, Thanh tra Tổng cục Thuế đã phối hợp với các ngân hàng để làm rõ những thông tin của các DN và cá nhân có liên quan. Nhờ đó, đã nắm được toàn bộ thông tin các giao dịch qua ngân hàng có dấu hiệu đáng ngờ với 423 lượt giao dịch, với tổng số tiền trên 1.205 tỷ đồng, liên quan đến 116 cá nhân và 174 công ty. Với thông tin này, Thanh tra Tổng cục Thuế đã yêu cầu Cục Thuế tỉnh Hậu Giang, cũng như cục thuế các tỉnh có DN liên quan kiểm tra, xác minh, làm rõ.

Thực hiện chỉ đạo của Tổng cục Thuế, Cục Thuế tỉnh Hậu Giang đã tiến hành thanh tra việc chấp hành pháp luật thuế giá trị gia tăng (GTGT), thuế thu nhập doanh nghiệp tại Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ dầu khí Vĩnh Tường (gọi tắt là Công ty Vĩnh Tường).

Theo báo cáo của Cục Thuế tỉnh Hậu Giang, Công ty Vĩnh Tường hoạt động kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp là Công ty TNHH có hai thành viên trở lên. Công ty này được đăng ký lần đầu ngày 1/3/2012, thay đổi lần thứ 9 ngày 28/1/2015, do Phòng Đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Hậu Giang cấp. Hình thức hoạt động chủ yếu của Công ty Vĩnh Tường là mua và bán xăng dầu theo lô cho các đối tác và khách hàng.

Trốn thuế hàng chục tỷ đồng

Cũng theo báo cáo của Cục Thuế tỉnh Hậu Giang, sau khi thanh tra đã phát hiện nhiều sai phạm của Công ty Vĩnh Tường trong việc khai thuế GTGT. Cụ thể, trong các năm từ 2012 - 2013, Công ty Vĩnh Tường đã kê khai, khấu trừ thuế GTGT đầu vào của 21 hóa đơn đối với mặt hàng dầu DO 0,25%, giá trị mua vào là gần 117,2 tỷ đồng, tổng số thuế đầu vào là hơn 11,7 tỷ đồng. Đơn vị bán và xuất 21 hóa đơn trên là Công ty TNHH MTV Viễn thông Vĩnh Cường. Tuy nhiên, Công ty Vĩnh Cường chỉ kê khai thuế GTGT đầu ra là hơn 2,4 tỷ đồng, mặt hàng kê khai bán ra chủ yếu là thẻ cào điện thoại.

Tiếp đến, năm 2014, Công ty Vĩnh Tường kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào của 12 số hóa đơn mặt hàng dầu, với tổng giá trị là hơn 120,6 tỷ đồng, trong đó giá trị mua vào là hơn 109,6 tỷ đồng, thuế GTGT đầu vào là hơn 10,9 tỷ đồng; trong khi Công ty Vĩnh Cường đã không thực hiện kê khai. Do đó, ngày 17/8/2015 Cục Thuế tỉnh Hậu Giang đã chuyển hồ sơ của Công ty Vĩnh Tường sang Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự quản lý kinh tế và chức vụ Công an tỉnh Hậu Giang.

Qua điều tra, Công an tỉnh Hậu Giang phát hiện thêm 2 vụ việc có dấu hiệu mua bán hóa đơn GTGT liên quan đến Công ty Vĩnh Tường là Công ty TNHH thương mại xăng dầu Tâm Vân và Công ty TNHH MTV thương mại xây dựng dầu khí Tâm Ngôn (cả hai DN trên đóng trên địa bàn tỉnh Hậu Giang). Từ thông tin trên, Thanh tra Tổng cục Thuế đã yêu cầu Cục Thuế tỉnh Hậu Giang báo cáo bổ sung về 2 DN trên, đồng thời cung cấp toàn bộ bảng kê hóa đơn đầu vào của hai công ty này để tổng hợp, rà soát.

Cục Thuế tỉnh Hậu Giang đã xác minh 27/48 hóa đơn mua hàng của Công ty TNHH thương mại xăng dầu Tâm Vân (năm 2013, 2014), tổng số thuế GTGT đầu vào là hơn 3,5 tỷ đồng, nhưng không kê khai thuế GTGT đầu ra. Kiểm tra Công ty TNHH MTV thương mại và xây dựng dầu khí Tâm Ngôn, cơ quan Thuế đã xác minh 52/107 hóa đơn mua hàng, tổng số thuế GTGT đầu vào là hơn 12,1 tỷ đồng và công ty này cũng không kê khai thuế GTGT đầu ra… Như vậy, số thuế GTGT mà các DN xăng dầu này trốn, không nộp vào ngân sách nhà nước lên tới hơn chục tỷ đồng.

Nhật Minh