Luật sư Đào Thu Thảo - Đoàn Luật sư TP. Hà Nội.

Trả lời: Quy chế nội bộ về quản trị rủi ro trong công ty chứng khoán không chỉ là một tài liệu hình thức, mà còn là bản chất của cơ chế tổ chức và quản lý trong doanh nghiệp. Những nội dung tối thiểu cần có trong quy chế này phản ánh sự nhất quán, tính chuyên nghiệp và sự tuân thủ đúng đắn của công ty đối với các quy định pháp luật liên quan.

Căn cứ khoản 2 Điều 11 Thông tư 121/2020/TT-BTC có các quy định liên quan đến quy chế nội bộ về quản trị rủi ro trong công ty chứng khoán, điều này không chỉ giúp tăng cường hiệu quả hoạt động kinh doanh, mà còn góp phần xây dựng hình ảnh, uy tín của công ty trước cơ quan quản lý nhà nước và các bên liên quan khác.

Trước hết, quy chế nội bộ về quản trị rủi ro cần phải xây dựng trên cơ sở của các nguyên tắc vững chắc. Hệ thống này phải được vận hành dựa trên các quy trình, quy chế nội bộ được thể hiện bằng văn bản, chứ không nên dựa vào các quy định không chính thức hay quy ước không rõ ràng. Điều này giúp tạo ra một môi trường làm việc minh bạch và dễ dàng kiểm soát, giảm thiểu rủi ro một cách hiệu quả.

Đặc biệt, quy chế nội bộ phải đảm bảo rằng cơ quan quản lý nhà nước, kiểm toán nội bộ, kiểm soát nội bộ và ban kiểm soát hiểu được hoạt động quản trị rủi ro của công ty.